Mesure et gestion du risques de concentration - grands risques (large exposures)

1. La formation en résumé
Cette formation se concentre sur la mesure et la gestion des risques de concentration, en particulier les grands risques (large exposures) dans le cadre réglementaire bâlois. Elle vise à situer les enjeux liés à la réglementation issue de Bâle III, notamment le Capital Requirements Regulation (CRR), la Capital Requirements Directive (CRD 4) et les actes délégués spécifiques aux grands risques. Un accent particulier est mis sur l’identification des impacts de la finalisation de Bâle III, applicable essentiellement à partir de 2023. Le plus de ce programme réside dans son approche actualisée et approfondie des exigences prudentielles, permettant aux professionnels du secteur bancaire de maîtriser les règles de surveillance et de gestion des expositions concentrées.

2. Les thèmes abordés
- Introduction : définition et périmètre des grands risques
• Définition d’un grand risque selon les normes bâloises
• Notion de groupe de contreparties liées (GCC)
• Identification des entités concernées par le suivi et périmètre de surveillance
• Exposition sur une contrepartie ou un groupe de contreparties liées
- Limite grands risques
• Limites applicables au portefeuille bancaire (banking book)
• Calcul des exigences de fonds propres en cas de dépassement pour le portefeuille de négociation (trading book)
• Attentes de la supervision bancaire et politique de gestion des dépassements
• Relations avec l’appétit aux risques et spécificités des banques d’importance systémique
• Abaissement des limites pour les expositions entre banques systémiques mondiales
• Reporting des expositions supérieures ou égales à 300 millions d’euros et traitement des entités du shadow banking
• Exigences des guidelines de l’EBA concernant la gestion des dépassements
• Conditions de retour à la normale et notion de « step in risk »
- Synthèse et conclusion
• Récapitulatif des points clés abordés durant la session
• Évaluation des acquis de la formation

3. Éléments de méthodologie de la formation
La formation combine des exposés théoriques avec des illustrations pratiques issues des états financiers de banques pour faciliter la compréhension des concepts. Elle comprend également des exercices pratiques, notamment sous Excel, ainsi que des questionnaires à choix unique (QCU), des exercices de type vrai/faux et des sessions de questions-réponses pour vérifier, réviser et consolider les connaissances acquises. Les supports pédagogiques incluent une documentation PowerPoint complète et des synthèses permettant un apprentissage structuré et progressif.