Mesure et gestion de l'IRRBB (risque de taux dans le portefeuille bancaire)

1. La formation en résumé
Cette formation vise à développer une expertise approfondie dans la mesure et la gestion du risque de taux d’intérêt dans le portefeuille bancaire, appelé IRRBB (Interest Rate Risk in the Banking Book). Elle permet aux participants de maîtriser les concepts fondamentaux liés aux types de taux, à la courbe des taux, au gap de taux ainsi qu’à la gouvernance et aux principes essentiels de gestion du risque de taux. Un accent particulier est mis sur la compréhension du cadre réglementaire actuel et ses récentes évolutions, notamment les exigences du Comité de Bâle et de l’EBA. Ce programme s’adresse prioritairement aux professionnels en poste dans le secteur bancaire souhaitant approfondir leurs compétences en gestion du risque de taux.

2. Les thèmes abordés
- Introduction à l’IRRBB : définition, origine et effets du risque de taux d’intérêt avec illustrations pratiques.
- Mesure du risque de taux : méthodes de calcul du gap de taux et de la sensibilité (duration modifiée), accompagnées d’exemples concrets.
- Gestion opérationnelle du risque de taux : rôles des directions ALM et risques ALM, fonctionnement des comités ALCO, notions d’adossement, calcul des indicateurs, mise en place de limites, couverture et reporting.
- Attentes de la supervision bancaire : cadre réglementaire, réformes récentes du Comité de Bâle et de l’EBA, nouvelles exigences de reporting, standardisation des mesures (EVE), encadrement des modèles internes, scénarios de stress, seuils d’identification des banques hors normes, COREP IRRBB, et intégration des évolutions ESG (climateflation, fossiflation, greenflation, volatilité accrue).
- Synthèse de la formation et évaluation finale.

3. Éléments de méthodologie de la formation
La formation combine apports théoriques et pédagogie active à travers une alternance d’exposés illustrés par des cas pratiques, exercices et mises en situation. Des supports pédagogiques en PowerPoint accompagnent les participants, avec des outils d’évaluation tels que QCM, vrai/faux et sessions questions-réponses afin de consolider les acquis. L’analyse d’états financiers bancaires sert d’exemple concret pour relier la théorie à la pratique professionnelle. Cette approche favorise l’interactivité et l’assimilation progressive des notions complexes liées au risque de taux.