Gestion du risque de taux en ALM : gaps de taux, IRRBB et CSRBB

La formation en résumé

Cette formation porte sur la gestion des risques de taux du portefeuille bancaire en ALM, avec un focus sur l’IRRBB et le CSRBB. Elle aborde leur définition, leur mesure et leur suivi, ainsi que les exigences réglementaires associées. Elle vise à permettre aux participants de distinguer ces risques, d’interpréter les indicateurs EVE et NII et d’intégrer le suivi de l’IRRBB et du CSRBB dans les dispositifs de gestion des risques, notamment l’ICAAP et le RAF.

Le programme

• Cartographier les risques de taux du portefeuille bancaire et situer l’IRRBB et le CSRBB dans le Pilier 2.


• Mesurer et gérer l’IRRBB : indicateurs EVE et NII, scénarios de stress réglementaires, SOT et orientations EBA et BCE.


• Définir et mesurer le CSRBB, notamment à partir des spreads de crédit et de liquidité du marché.


• Suivre le CSRBB à l’aide de variations EVE et NII, d’indicateurs de marché et de liquidité.


• Intégrer l’IRRBB et le CSRBB dans le RAF, la politique ALM et l’ICAAP.

Les compétences visées

• Comprendre les exigences réglementaires relatives à l’IRRBB et au CSRBB.


• Distinguer l’IRRBB, le CSRBB et le risque de crédit.


• Interpréter les indicateurs prudentiels EVE et NII.


• Mettre en œuvre le suivi du CSRBB à partir de stress tests et d’indicateurs clés.


• Intégrer ces risques dans l’ICAAP, le RAF et le SREP.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse aux administrateurs et membres de comités risques ou ALM, aux directions générale et financière, ainsi qu’aux professionnels des risques, de l’ALM, de la trésorerie, de la conformité et de l’audit interne.

Éléments de méthodologie

La pédagogie alterne illustrations et exercices pratiques. Des QCU, des questions vrai/faux et des échanges sous forme de questions-réponses contribuent à vérifier et à consolider les acquis. Des états financiers de banques servent à illustrer les notions abordées.