Gestion du risque de taux en ALM gaps de taux IRRBB et CSRBB

La formation en résumé

Cette formation porte sur la gestion des risques de taux du portefeuille bancaire, avec un focus sur l’IRRBB et le CSRBB. Elle vise à permettre aux participants de distinguer ces risques du risque de crédit, d’interpréter les indicateurs prudentiels EVE et NII et de mettre en œuvre le suivi du CSRBB à l’aide de stress tests et d’indicateurs clés. Elle aborde également l’intégration de ces risques dans l’ICAAP, le RAF et le SREP.

Le programme

• Gestion des risques de taux du portefeuille bancaire : distinction entre banking book et trading book, cartographie des risques et place de l’IRRBB et du CSRBB dans le Pilier 2.


• Mesure et gestion de l’IRRBB : indicateurs EVE et NII, scénarios de stress réglementaires, SOT et orientations de l’EBA et de la BCE.


• Mesure et gestion du CSRBB : définition, composantes, périmètre et méthodes de mesure par variations de spreads, indicateurs de marché et mesures de liquidité.


• Incidence de l’IRRBB et du CSRBB dans le RAF et l’ICAAP : articulation avec la politique ALM et tableau de bord CSRBB.

Les compétences visées

• Comprendre les exigences réglementaires de l’EBA et de la BCE et les orientations de l’EBF concernant l’IRRBB et le CSRBB.


• Distinguer l’IRRBB, le CSRBB et le risque de crédit.


• Interpréter les indicateurs prudentiels EVE et NII.


• Mettre en œuvre le suivi du CSRBB au moyen de stress tests et d’indicateurs clés.


• Intégrer l’IRRBB et le CSRBB dans l’ICAAP, le RAF et le SREP.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse notamment aux administrateurs et membres de comités risques ou ALM, aux directions générale et financière, ainsi qu’aux professionnels des risques, de l’ALM, de la trésorerie, de la conformité et de l’audit interne. Aucun niveau de connaissance particulier n’est indiqué comme requis.

Éléments de méthodologie

La pédagogie associe des illustrations à des exercices pratiques. Des états financiers de banques sont présentés pour éclairer les notions théoriques et en proposer des synthèses.