CRR3, Ratios prudentiels et règles de gestion

1. La formation en résumé
Cette formation approfondie vise à expliciter et comprendre les réformes majeures à venir dans le domaine de la réglementation bancaire, notamment la finalisation de Bâle III, le CRR3 et le CRDVI. Elle permet d'intégrer les nouvelles obligations réglementaires en cours et à venir, d'expliquer les mécanismes et concepts sous-jacents ainsi que les enjeux des différentes approches prudentielles. L’objectif principal est d’acquérir la capacité d’appliquer les mécanismes relatifs aux exigences de fonds propres selon les diverses approches réglementaires. Un atout majeur de ce programme est son exhaustivité couvrant à la fois les aspects fondamentaux et les évolutions récentes ou futures des ratios prudentiels et des règles de gestion.

2. Les thèmes abordés
- Introduction au contexte réglementaire : historique des accords de Bâle I à Bâle III, présentation des trois piliers, CRR2, finalisation de Bâle III et CRR3, et analyse de l’impact des nouvelles méthodes de calcul des actifs pondérés par les risques (RWA).
- Fonds propres et ratios de levier : définition des composantes des fonds propres (CET1, AT1, T2), ajustements réglementaires, ratios de solvabilité et coussins de protection, ratios TLAC et MREL, plans de résolution, bail-in, et convergence réglementaire.
- Ratios de liquidité Bâle III : risques de liquidité, définition et composition des ratios LCR et NSFR, périodicité et pilotage des ressources rares.
- Risque de crédit CRR3 : approche standard et IRB du risque de crédit, modifications apportées par CRR3, titrisation et nouvelles approches, risque de contrepartie et méthode SA-CCR pour les dérivés.
- Risque opérationnel CRR3 : méthodologies, nouvelle approche standard SMA, indicateurs de référence, suppression de l’approche AMA, calcul des pertes et exigences de publication.
- Évolutions à venir sur le risque de taux d’intérêt du portefeuille bancaire (IRRBB) : définitions, scénarios de stress, harmonisation des reportings et exigences de supervision.
- Risque de marché et FRTB CRR3 : principes, changements dans la frontière banking/trading book, révision des approches standard et modèles internes, renforcement des règles de validation et exigences de publication.
- Pilier II et Pilier III : revue prudentielle, SREP, RAF, ICAAP, ILAAP, stress tests, principes généraux et évolutions CRR3.
- Risque ESG : contexte de l’investissement durable, définition des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance, impacts en cascade sur d’autres risques, et modalités de traitement au sein des piliers réglementaires.
- Synthèse et conclusion avec évaluation finale.

3. Éléments de méthodologie de la formation
La pédagogie repose sur une alternance entre apports théoriques structurés et exercices pratiques visant à illustrer et consolider les connaissances. Les supports PowerPoint facilitent la compréhension, tandis que des QCU, vrais/faux et questions-réponses permettent de vérifier et valider les acquis tout au long du parcours. Des synthèses régulières assurent une bonne assimilation des concepts clés, favorisant ainsi une appropriation progressive et opérationnelle des mécanismes réglementaires complexes.