Bâle III (CRR, CRR2, CRD 4, CRD V, CRR3) : Fondamentaux du risque de crédit

La formation en résumé

Cette formation porte sur les fondamentaux du risque de crédit dans le cadre réglementaire de Bâle III et de ses textes européens, notamment CRR et CRD. Elle vise à permettre aux participants de comprendre les mécanismes de calcul des exigences en fonds propres, les approches standard et IRB ainsi que les principaux changements introduits par CRR3. Elle couvre également la gestion du défaut, l’atténuation du risque et les conséquences prudentielles sur les expositions et les actifs pondérés.

Le programme

• Politique d’octroi de crédit, systèmes de notation et prise en compte des facteurs ESG.


• Définition réglementaire du défaut, forbearance et gestion des expositions performantes et non performantes.


• Calcul des actifs pondérés du risque de crédit (RWA) selon les approches standard et IRB de CRR3.


• Pertes attendues, pertes inattendues, dépréciations et provisions, notamment au regard d’IFRS 9.


• Titrisation, output floor, reporting prudentiel et Pilier III.

Les compétences visées

• Situer les enjeux et les principales évolutions de la réglementation Bâle III et CRR3.


• Expliquer les mécanismes des différentes approches de mesure du risque de crédit.


• Appliquer les mécanismes de calcul des exigences en fonds propres selon les approches étudiées.


• Identifier les effets de CRR3 sur les actifs pondérés du risque.


• Repérer les techniques d’atténuation du risque de crédit et les règles associées au défaut.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse aux professionnels de la banque intervenant dans la gestion des risques, le contrôle, l’audit interne, la comptabilité et le reporting prudentiel ou financier. Elle peut également concerner les responsables financiers, les fonctions ALM et Risques, les commissaires aux comptes et leurs collaborateurs. Une bonne connaissance de la banque et des bases de comptabilité bancaire sont attendues.

Éléments de méthodologie

La pédagogie alterne illustrations et exercices pratiques, avec des supports de présentation et des synthèses. Des questions à choix unique, des exercices vrai/faux et des échanges de questions-réponses servent à vérifier, réviser et consolider les acquis.