Bâle III (CRR, CRR 2, CRD 4, CRD V, CRR3) : fondamentaux du risque de crédit

1. La formation en résumé

Cette formation approfondie sur les fondamentaux du risque de crédit dans le cadre de Bâle III (CRR, CRR2, CRD4, CRD V, CRR3) s’adresse aux professionnels du secteur bancaire et financier confrontés aux enjeux réglementaires et opérationnels liés au risque de crédit. Elle offre une compréhension claire et complète des mécanismes d’analyse, des leviers d’atténuation et des exigences prudentielles imposées par les accords européens issus de Bâle III. Le plus de ce programme réside dans son approche intégrée, combinant la réglementation actualisée, les bonnes pratiques de gestion du risque et les méthodes d’optimisation du portefeuille de crédit. L’objectif principal est de permettre aux participants de maîtriser les règles de calcul des exigences en fonds propres, d’expliquer les concepts clés et d’appliquer les différentes approches réglementaires pour piloter efficacement le risque de crédit dans un environnement prudentiel exigeant.

2. Les thèmes abordés

Le programme couvre de manière détaillée les principaux aspects du risque de crédit et de la réglementation Bâle III, notamment :

- La politique d’octroi de crédit, incluant les généralités sur le risque, le processus de gestion, les guidelines EBA et la prise en compte des critères ESG.
- La nouvelle définition du défaut selon la CRR et les guidelines EBA, avec un focus sur l’identification, la gestion des cas de forbearance, et les impacts sur la gouvernance et les systèmes.
- La gestion des expositions performing et non performing (P.E/N.P.E) ainsi que les attentes du superviseur concernant la gestion des stocks de créances douteuses (NPL).
- Le calcul des actifs pondérés au risque (RWA) en approche standard et en approche IRB, avec les exigences minimales, les modèles internes, les facteurs de risque et les techniques d’atténuation.
- Les notions de pertes attendues, dépréciations et provisions, ainsi que l’impact des normes comptables IFRS9 sur la gestion du risque de crédit.
- Le cadre prudentiel de la titrisation, les nouvelles règles STS, et les différentes approches réglementaires appliquées.
- L’adaptation des méthodes standard et IRB dans le contexte de l’output floor introduit par la CRR3, avec ses implications économiques et les mesures transitoires.
- Les exigences de reporting réglementaire (COREP, FINREP), les séries analytiques (Anacrédit, SHS) et le Pilier III relatif au risque de crédit.
- Une synthèse finale permet de consolider les acquis et d’évaluer la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La pédagogie repose sur une alternance dynamique entre exposés théoriques, illustrations par des cas pratiques et exercices interactifs. Des outils variés tels que QCU, questions/réponses, vrais/faux et synthèses sont mobilisés pour vérifier et renforcer la compréhension des participants. Ce dispositif favorise une appropriation concrète des connaissances, facilitant leur application immédiate dans le pilotage du risque de crédit. La formation est animée par des experts reconnus dans les domaines de la conformité, du risk management, de la réglementation bâloise et de la gestion financière, assurant ainsi un accompagnement de qualité et une richesse des échanges.