Bâle III (CRR, CRR 2, CRD 4, CRD V, CRR3) : fondamentaux du risque de crédit

1. La formation en résumé
Cette formation vise à maîtriser les fondamentaux du risque de crédit dans le contexte des exigences réglementaires de Bâle III et ses évolutions (CRR, CRR2, CRD4, CRD5, CRR3). Elle répond à un besoin crucial des établissements financiers pour comprendre et appliquer les mécanismes d’analyse du risque de crédit, les outils d’atténuation et les obligations prudentielles renforcées. L’objectif principal est d’acquérir une expertise opérationnelle permettant de mesurer, piloter et optimiser le portefeuille de crédit dans un cadre réglementaire complexe, tout en garantissant la solidité financière des institutions face aux risques systémiques. Cette formation s’adresse aux professionnels de la banque, du contrôle des risques, de l’audit interne et de la réglementation souhaitant approfondir leur connaissance des règles de calcul des fonds propres, des approches standard et avancées, ainsi que des stratégies d’atténuation et d’optimisation.

2. Les thèmes abordés
- Politique d’octroi de crédit : principes du risque de crédit, gestion des risques, guideline EBA, intégration de l’ESG, systèmes de notation et modèles de risque.
- Nouvelle définition du défaut : cadre réglementaire, critères d’identification du défaut, gestion des cas forbearance, gouvernance et mise en conformité selon CRR3.
- Gestion des expositions performing/non performing (PE/NPE) et forbearance, attentes du régulateur et pilotage des créances.
- Calcul des actifs pondérés (RWA) en approche standard : principes, pondérations, notations externes, techniques d’atténuation financées et non financées.
- Calcul des RWA en approche IRB (notation interne) : exigences, gouvernance, facteurs de risque bâlois (PD, LGD, EAD, M), approches fondation et avancée, protections de crédit.
- Pertes attendues, provisions et dépréciations : calcul des pertes attendues (EL), pertes inattendues (UL), impact IFRS9 et ajustements des fonds propres.
- Risque de crédit et titrisation : principes, cadre prudentiel, nouvelles règles STS, approches SEC-SA, SEC-IRBA, SEC-ERBA.
- Adaptation des méthodes standard et IRB pour le calcul de l’output floor selon CRR3, impacts économiques et mesures transitoires.
- Reporting et exigences réglementaires liées au pilier III : reporting COREP, FINREP, données analytiques (Anacrédit, SHS).
- Synthèse et évaluation finale.

3. Éléments de méthodologie de la formation
L’approche pédagogique combine apports théoriques, études de cas pratiques et simulations pour favoriser une acquisition concrète des savoir-faire. Les supports incluent des présentations PowerPoint illustrées, des exercices interactifs (QCU, vrai/faux, questions-réponses) ainsi que des synthèses régulières afin de valider et renforcer les acquis. Cette méthode pragmatique facilite la compréhension des règles complexes et leur application opérationnelle dans les métiers de la gestion et du contrôle du risque de crédit.