Analyse financière et risque crédit : maîtriser les outils clés

1. La formation en résumé

La formation « Analyse financière et risque crédit : maîtriser les outils clés » offre une compréhension approfondie des relations entre l’analyse financière, le risque crédit et la stratégie bancaire. Elle permet d’intégrer les contraintes spécifiques des banques pour encadrer efficacement le risque crédit. L’objectif principal est de maîtriser les techniques d’analyse qualitative et quantitative afin d’identifier, évaluer et gérer le risque crédit d’une entreprise à partir de ses états financiers et de son cycle d’exploitation. Cette formation vise également à développer la capacité à proposer des solutions adaptées pour minimiser et suivre ce risque dans un contexte bancaire.

2. Les thèmes abordés

- Le risque crédit : définitions, normes IFRS9, ratios de solvabilité, taux de créances douteuses (NPL), méthodes de notation internes et externes selon les types de clients (particuliers, professionnels, collectivités, corporate).
- Pilotage du risque crédit : appétence au risque, politique de crédit, limites d’engagement, processus décisionnel et rôles des acteurs.
- Conséquences du risque crédit pour la banque : provisions, impact sur les ratios de solvabilité, stratégies commerciales.
- Facteurs du risque crédit liés à l’entreprise : profil financier, secteur d’activité, environnement économique, risques ESG, lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme (LCB-FT).
- Analyse qualitative de l’entreprise : business model, risques stratégiques, relations fournisseurs et clients, analyse concurrentielle, management, cycle de vie des produits, intégration du risque ESG, analyse sectorielle avec ses enjeux et limites.
- Analyse des états financiers : spécificités des comptes consolidés, IFRS, EBITDA comme indicateur de rentabilité et de risque, distinction entre cash et résultat, points d’attention comptables, besoin en fonds de roulement (BFR) et son financement, analyse des flux de trésorerie.
- Analyse financière approfondie : identification des signaux d’alerte, capacité de remboursement, ratios de structure financière, liquidité et rentabilité.
- Minimisation et suivi du risque crédit : indicateurs macroéconomiques (PIB, inflation, géopolitique), défaillances d’entreprises, stress tests, diversification des risques, sûretés et garanties, restructurations, stratégies de recouvrement.
- Synthèse et évaluation finale de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation

Cette formation combine apports théoriques et exercices pratiques, incluant des études de cas, des exercices sous Excel ainsi que des questionnaires à choix unique (QCU), vrai/faux et sessions de questions-réponses pour valider les acquis. La pédagogie repose sur une alternance dynamique entre illustrations concrètes et mises en application afin de faciliter la compréhension et la maîtrise des outils d’analyse financière et de gestion du risque crédit. Des synthèses régulières permettent de structurer les connaissances tout au long du parcours.