Tresorier du CSE

Introduction
Tour de table : présentation des participants, des besoins, rappels des objectifs et auto positionnement

Comprendre les règles encadrant la gestion du budget du CSE
Le cadre réglementaire : vos responsabilités et obligations en matière de gestion, le rôle du règlement intérieur
Le vocabulaire et les notions essentielles de la gestion : bilan, résultat et trésorerie, immobilisations, stocks, créances et dettes
Les prévisions de recettes et le suivi de leur encaissement :
subvention de fonctionnement (calcul et affectation, autres aides au fonctionnement du CSE)
contribution aux ASC (calcul de la contribution patronale, traitement social et fiscal des aides ou avantages attribués, risques et sanctions encourues)
Les recettes complémentaires
Les prévisions de dépenses, leur engagement et le suivi de leur règlement
La nécessaire recherche de l'équilibre financier : emplois, ressources
Atelier pratique : utilisez les différents types d'informations financières

Élaborer le budget du CSE et ses outils de suivi
La traduction en chiffres des orientations, des objectifs sociaux et culturels duCSE
La gestion des conséquences des décisions du CSE sur son budget
La recherche et la garantie des financements nécessaires
Le suivi de la réalisation des prévisions
Les indicateurs pertinents et la construction de son tableau de bord : suivre avec précision la réalisation des prévisions
Le rapport de gestion et le rapport sur les conventions : deux nouveaux rapports à établir par le CSE
Exemples de structuration des 2 budgets

Intégrer les nouvelles obligations légales et tenir sa comptabilité
Les principes et mécanismes comptables et le choix du système adapté à sa situation : selon quels critères ?
L'utilisation de la comptabilité comme un outil :
de gestion prévisionnelle et d'aide à la décision
facilitant la communication sur les activités du CSE et la production des comptes annuels (résultat de l'activité, bilan et annexe)
Le contrôle des opérations bancaires et la technique du rapprochement bancaire
La certification des comptes : quand recourir à l'Expert-comptable ou au Commissaire aux comptes ?
Atelier pratique : enregistrez les opérations en tenant compte des pièces comptables

Gérer efficacement et de manière dynamique la trésorerie du CSE
La négociation avec la direction du calendrier de versement de la subvention de fonctionnement et de la contribution patronale aux ASC
L'équilibre entre les recettes et les dépenses
Le tableau de trésorerie, sa construction et son utilisation
Les relations avec le banquier du CSE : emprunts, rémunération de comptes, placements, garanties demandées...
Exercice pratique sur le pointage des comptes

Conclusion