Stress tests risque ESG (climatiques) : BCE, EBA, ACPR

1. La formation en résumé

Cette formation spécialisée vise à transmettre une maîtrise approfondie de la méthodologie de définition et de modélisation des scénarios de risques climatiques, en conformité avec les recommandations de l’Autorité Bancaire Européenne (EBA) issues de son rapport sur la gestion et la supervision des risques ESG pour les établissements de crédit et les entreprises d’investissement. Elle offre une vision globale des stress tests climatiques menés par les principales autorités européennes telles que la BCE, l’EBA et l’ACPR, en détaillant leurs scénarios, résultats et attentes vis-à-vis des banques, ainsi que les enseignements à en tirer. Les participants acquerront également une méthodologie rigoureuse pour la mise en place d’un dispositif interne de stress tests climatiques, ainsi qu’une compréhension claire de la feuille de route d’implémentation et du calendrier associé.

2. Les thèmes abordés

- État de l’art des stress tests climatiques : identification des risques et vulnérabilités climatiques des portefeuilles, canaux de transmission du risque ESG vers les risques financiers traditionnels, facteurs de risque et corrélations, définition et modélisation des scénarios (incluant l’hypothèse de bilan dynamique), horizons de projection (10 à 80 ans), scénarios court et long terme du NGFS, scénarios du GIEC, et limites des stress tests climatiques.
- Attentes de l’EBA : analyse des facteurs de risque ESG, méthodologies d’évaluation du risque ESG (alignement de portefeuilles, dispositif de risk management, méthode d’exposition), définition de scénarios de stress tests complets et de sensibilités, principaux défis et bonnes pratiques dans la mise en place d’un dispositif de stress tests climatiques.
- Stress tests climatiques conduits par l’EBA : scénarios, hypothèses, méthodologie, attentes envers les banques, analyse des résultats, limites méthodologiques et de disponibilité des données, et calendrier des exercices à venir.
- Stress tests climatiques menés par la BCE : présentation des scénarios, méthodologies, attentes vis-à-vis des banques, analyse des résultats, comparaison avec les stress tests EBA, limites et calendrier.
- Stress tests climatiques de l’ACPR : scénarios, méthodologies, attentes, analyse des résultats, comparaison avec les stress tests BCE et EBA, limites et calendrier.
- Feuille de route pour l’implémentation d’un dispositif interne : définition opérationnelle incluant les aspects techniques, méthodologiques, de gouvernance, d’organisation, ainsi que les outils et données nécessaires.
- Synthèse et conclusion : récapitulatif des acquis et évaluation de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La formation adopte une approche pédagogique combinant apports théoriques et exercices pratiques destinés à consolider la compréhension et la mise en œuvre des concepts. Les supports incluent des présentations PowerPoint, des illustrations concrètes, des QCM, des questions-réponses et des analyses d’états financiers bancaires pour illustrer la théorie. Cette alternance favorise l’interactivité et permet de vérifier, réviser et confirmer les connaissances acquises. La formation est animée par des experts reconnus dans les domaines du risk management, de la réglementation bancaire et de la gestion d’actifs.