Canaux de transmission des risques ESG sur les risques traditionnels bancaires, analyse de materialite, stress tests, icaap, ilaap

1. La formation en résumé

Cette formation vise à approfondir la compréhension des canaux de transmission des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) vers les risques traditionnels bancaires tels que les risques de crédit, de marché, de liquidité, opérationnels, de concentration, réputationnels et stratégiques. Elle met l’accent sur l’intégration des exigences réglementaires récentes, notamment celles de la CRR3, dans les dispositifs de stress tests ainsi que dans les processus ICAAP et ILAAP. L’objectif principal est de permettre aux participants de saisir comment les risques ESG se traduisent concrètement en risques financiers, afin d’améliorer la gestion des risques et la résilience des institutions bancaires face à ces enjeux.

2. Les thèmes abordés

- Étude approfondie des canaux de transmission des risques ESG à partir de scénarios réels et hypothétiques, couvrant les risques physiques (catastrophes naturelles, sécheresse), biodiversité, transition (normes carbone), sociaux (droits humains) et géopolitiques (guerre, sanctions).
- Analyse du lien entre risques ESG et risques financiers classiques : crédit, marché, liquidité et opérationnel.
- Identification des risques et opportunités liés aux enjeux ESG dans le secteur financier, notamment les nouveaux produits verts, les marchés du crédit carbone, la diversification des portefeuilles, ainsi que la prévention des risques de greenwashing, de valorisation erronée des actifs, et des risques réputationnels.
- Approche méthodologique de l’analyse de matérialité ESG dans une banque, incluant la construction d’une matrice de double matérialité (impact et risque), l’évaluation de l’exposition et de la vulnérabilité, et l’utilisation de scoring et ratings ESG.
- Spécificités et méthodologies des stress tests ESG comparés aux stress tests traditionnels, intégrant des horizons temporels plus longs et des scénarios complexes proposés par des instances telles que NGFS, GIEC, BCE et ACPR.
- Mise en œuvre pratique de l’ESG dans les processus ICAAP et ILAAP : intégration des risques physiques et de transition dans les métriques prudentielles, application de scénarios de choc, bonnes pratiques observées, et rôle des plans de transition climatique.
- Alignement des pratiques bancaires avec les attentes réglementaires de la CRR3 et de la CRD VI, notamment le renforcement du cadre de gestion des risques ESG, les exigences accrues en matière de capital et de transparence, ainsi que les implications pour la gouvernance et le contrôle interne.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La formation combine apports théoriques, illustrations par des cas concrets et scénarios réels ou hypothétiques, ainsi que des exercices pratiques notamment sous Excel. Les acquis sont consolidés par des questionnaires à choix unique, des questions de vrai/faux et des échanges interactifs permettant de valider la compréhension. La documentation fournie sous forme de supports PowerPoint accompagne les participants tout au long du parcours, facilitant ainsi l’assimilation progressive des concepts complexes liés aux risques ESG et à leur intégration dans le cadre bancaire.