Elaboration d'un bilan patrimonial ( RNCP 39112 Bloc 1)

Module 1 : Les fondamentaux du bilan patrimonial

1 Comprendre les phases de l’approche patrimoniale
Identifier les étapes clés : découverte client, analyse, diagnostic, préconisations, suivi
Distinguer l’approche globale (patrimoine, fiscalité, prévoyance, retraite…) de l’approche
finalisée (achat immobilier, donation, etc.)
Mettre en place une méthodologie d’analyse conforme à la réglementation et aux attentes
du client.
2. Adopter la posture professionnelle du conseiller
Adopter une écoute active et une attitude bienveillante
Savoir poser les bonnes questions pour faire émerger les besoins profonds
Rassurer, vulgariser, guider sans orienter à outrance : posture éthique
Travailler la confiance, la confidentialité et la neutralité
La notion de RGPD
3. Définir les besoins et les objectifs du client
Identifier les enjeux patrimoniaux : protection de la famille, fiscalité, retraite, transmission,
etc.
Reformuler les attentes exprimées et détecter les besoins latents
Poser les bases d’un accompagnement sur mesure aligné avec le projet de vie
4. Collecter les informations clés
Situation familiale, civile et juridique
Situation professionnelle (revenus, statut, perspectives)
Situation fiscale (IR, IFI, régimes, optimisation possible)
Contrats : assurance-vie, prévoyance, retraite, etc.
5. Identifier les actifs et passifs du client
Immobilier, épargne, placements financiers, biens professionnels
Emprunts, dettes fiscales ou personnelles, engagements
Élaborer un état patrimonial clair et complet
6. Structurer le bilan patrimonial avec des outils
Utiliser un tableur Excel pour modéliser la situation : actif/passif, flux, répartition
Mettre en forme le bilan pour préparer l’analyse (ratios, soldes, schémas)
S’initier à des outils numériques de simulation patrimoniale
7. Définir le profil de risque du client
Comprendre la notion de tolérance au risque : conservateur, équilibré, dynamique
Intégrer la durée des projets, l’âge, la capacité d’épargne et la volatilité supportée
Utiliser des questionnaires ou grilles de profilage (réglementairement admis)

Module 2 : L’analyse des composantes patrimoniales
1. Analyse de la situation personnelle et budgétaire
Étude des revenus, charges fixes et variables
Calcul des indicateurs clés : capacité d’épargne, taux d’endettement, reste à vivre
Identification des points forts et points faibles du patrimoine existant
Mise en place d’un tableau de synthèse budgétaire
2. Analyse de la protection sociale et des projets de vie
Évaluation des garanties décès, invalidité, arrêt de travail (prévoyance individuelle et
collective)
Étude de la situation du client à la retraite (droits acquis, projections, écarts à combler)
Analyse des besoins de protection de la famille et des proches
Prise en compte des projets spécifiques (achat, transmission, études des enfants,
investissement)
3. Analyse juridique et sociale
Compréhension du statut matrimonial et de ses implications
Identification des régimes sociaux applicables (salarié, indépendant, libéral)
Analyse des engagements en cours (cautions, prêts, co-emprunteurs…)
Évaluation des enjeux successoraux (héritiers, donations antérieures, clauses spécifiques)
4. Analyse fiscale du patrimoine
Impact de la fiscalité dans la gestion patrimoniale
Étude des impôts directs : impôt sur le revenu, IFI, plus-values
Analyse de la fiscalité des produits financiers, immobiliers et des droits de mutation
Repérage des leviers d’optimisation fiscale adaptés à la situation du client

Module 3 : Evaluer la rentabilité et les risques d’un projet et formuler des recommandations d’investissement
1. Diagnostic d’un projet patrimonial
Établir un diagnostic patrimonial ciblé sur un projet d’investissement (acquisition,
transmission, capitalisation…)
Étudier les enjeux financiers, fiscaux et patrimoniaux liés au projet
Identifier les indicateurs de rentabilité attendue et leur lien avec les objectifs clients
2. Étude du risque et des garanties
Analyse du risque de crédit : taux, durée, capacité de remboursement, incidents
Évaluation des différentes garanties possibles (hypothèque, caution, assurance
emprunteur)
Apprécier les risques juridiques, fiscaux ou économiques du projet
3. Comprendre les fondamentaux des critères ESG
Définir les critères Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance (ESG)
Étudier l’influence de l’ESG dans la gouvernance des entreprises
Comprendre les objectifs ESG d’un client patrimonial : éthique, impact environnemental,
transparence
4. Appliquer les critères ESG aux solutions d’investissement
Présenter les actifs financiers liés à l’environnement (fonds verts, obligations vertes, ISR)
Identifier les actifs de l’économie solidaire et de la finance durable
Comprendre les critères sociaux des fonds d’investissement et leurs labels
Étudier les critères ESG dans les investissements :
Financiers diversifiés (OPC, ETF, assurance-vie)
Immobiliers (SCPI, foncières durables, rénovation énergétique)
5. Établir un plan de capitalisation responsable
Construire un plan de capitalisation long terme intégrant les valeurs ESG du client
Interpréter les notations ESG des entreprises pour orienter ses préconisations
Veiller à l’alignement entre les objectifs patrimoniaux, le profil de risque et les convictions
ESG