Séminaire pratique de l’ingénierie patrimoniale privée et professionnelle – Clermont-Ferrand – 30 et 31 août 2022

La formation en résumé

Ce séminaire porte sur l’ingénierie patrimoniale privée et professionnelle, avec une attention particulière aux aspects juridiques et fiscaux de la transmission, de l’organisation matrimoniale et des placements en SCPI. Il vise à permettre aux participants d’accompagner leurs clients dans la préparation de la transmission de leur patrimoine, l’analyse de leur situation patrimoniale et la mise en place de stratégies adaptées. La formation aborde également les conséquences patrimoniales et fiscales liées aux sociétés civiles.

Le programme

• Calcul des droits de donation et de succession : composition de l’actif, passifs déductibles, abattements, barèmes et modalités de paiement des droits.


• Actualité patrimoniale : régimes matrimoniaux, PACS, assurance vie, détention partagée, société civile, donations, successions et conséquences patrimoniales du divorce.


• Intégration des parts de SCPI dans l’organisation patrimoniale : détention directe ou via une société, fiscalité des revenus et des cessions, démembrement et IFI.


• Conséquences patrimoniales et fiscales du passage d’une société civile de l’IR à l’IS, ou de l’IS à l’IR : revenus et plus-values avant et après le changement de régime.

Les compétences visées

• Accompagner des clients dans la gestion de leur organisation matrimoniale au regard de la jurisprudence récente.


• Préparer la transmission d’un patrimoine en tenant compte de ses dimensions juridiques et fiscales.


• Construire des stratégies patrimoniales intégrant l’investissement en parts de SCPI.


• Analyser les conséquences de la liquidation d’une société civile relevant de l’IR ou de l’IS.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse aux professionnels du conseil et de la gestion patrimoniale, notamment aux conseillers en gestion de patrimoine, avocats, experts-comptables, notaires, banquiers et assureurs. Elle concerne les professionnels amenés à analyser des situations patrimoniales, à réaliser des diagnostics ou à formuler des préconisations auprès de leurs clients.

Éléments de méthodologie

La pédagogie s’appuie sur des cas pratiques, notamment des cas clients, et des mises en situation pour illustrer les notions abordées. Des temps de questions-réponses permettent aux participants d’intervenir et de vérifier leur compréhension des sujets traités.