Séminaires 2025 : pratique de l’ingénierie patrimoniale

1. La formation en résumé

Les séminaires 2025 dédiés à la pratique de l’ingénierie patrimoniale proposent une actualisation et un perfectionnement approfondi des connaissances en ingénierie patrimoniale privée et professionnelle. Ces séminaires interprofessionnels visent à optimiser les stratégies patrimoniales des participants en abordant des problématiques complexes liées à la transmission, à la gestion comptable, fiscale et juridique, ainsi qu’aux enjeux spécifiques des chefs d’entreprise. L’objectif principal est de permettre aux stagiaires de maîtriser les aspects comptables, fiscaux, juridiques et financiers essentiels pour accompagner efficacement leurs clients dans la gestion et la transmission de leur patrimoine.

2. Les thèmes abordés

- Location en meublé et transmission à titre gratuit : étude des conséquences comptables et fiscales des donations avec ou sans réserve d’usufruit en location meublée, analyse des impacts successoraux, et optimisation des comptes de résultat liés à ces opérations.

- Intégration de la Société en Nom Collectif (SNC) dans les stratégies patrimoniales : différenciation de la SNC par rapport aux autres structures juridiques, maîtrise des obligations juridiques, comptables et fiscales, évaluation des enjeux patrimoniaux et financiers pour les associés.

- Importance de la comptabilité dans une société civile : compréhension des obligations comptables et fiscales, interprétation du bilan et du compte de résultat, et maîtrise des implications fiscales et civiles des décisions comptables.

- Panorama de l’actualité civile patrimoniale 2025 : gestion de l’organisation matrimoniale, sécurisation de la transmission du patrimoine, actualités juridiques en immobilier et impôt sur la fortune immobilière.

- Rémunérations anormales du dirigeant : identification et qualification des rémunérations excessives ou insuffisantes, leurs conséquences fiscales et juridiques, ainsi que les risques de redressement.

- Mouvements de trésorerie entre sociétés : réglementation des prêts entre entreprises, conventions de trésorerie, et prévention des contentieux fiscaux relatifs aux flux financiers intra-groupes.

- Évaluation d’entreprise et risques juridiques et fiscaux : principes et méthodes d’évaluation économique, règles fiscales applicables, sécurisation des opérations d’évaluation face à l’administration fiscale, et études de cas pratiques.

- Gestion patrimoniale des titres de participation : distinction entre titres de participation et titres de placement, fiscalité des résultats, aspects liés à la vente, à la donation et à l’IFI, ainsi que dispositifs spécifiques comme le Dutreil.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La formation s’appuie sur une approche pédagogique pragmatique et interprofessionnelle, combinant apports théoriques solides à des études de cas concrets pour faciliter l’application des concepts. Elle mobilise des experts reconnus dans les domaines juridique, fiscal et comptable qui accompagnent les participants dans la compréhension approfondie des enjeux patrimoniaux actuels. Cette démarche favorise l’échange d’expériences et la mise en pratique immédiate des connaissances, garantissant ainsi une montée en compétence adaptée aux besoins des professionnels en poste.