Savoir maitriser les techniques et contrôles liés à la titrisation cash

1. La formation en résumé
Cette formation vise à maîtriser les techniques et les contrôles spécifiques à la titrisation cash, un mécanisme financier complexe au cœur des marchés de capitaux. Elle permet de comprendre les fondements de la titrisation, ses objectifs, ses différentes formes, ainsi que les responsabilités et risques des acteurs impliqués. À travers un parcours complet, les participants appréhendent les étapes clés de structuration, les livrables opérationnels essentiels, les traitements comptables automatisés et les contrôles indispensables à la sécurisation des opérations. Le programme intègre également la gestion de la liquidation des opérations, offrant ainsi une vision exhaustive du cycle de vie d’une titrisation cash. L’objectif principal est de fournir les compétences techniques et méthodologiques nécessaires pour mettre en place un cadre de contrôle interne adapté et garantir la fiabilité des opérations.

2. Les thèmes abordés
- Principes fondamentaux de la titrisation : définitions, cadre légal, réglementaire et comptable, panorama des formes et actifs mobilisables.
- Objectifs du recours à la titrisation pour les cédants et investisseurs.
- Rôles et risques associés à chaque acteur (arrangeur, émetteur, société de gestion, dépositaire, agences de notation, autorités de tutelle).
- Structuration pratique d’une titrisation : choix des techniques, sélection des actifs, mise en place du fonds commun de titrisation (FCT), structuration financière et fonctionnelle, mécanismes de rehaussement de crédit, aspects juridiques.
- Organisation projet : gouvernance et conduite de projet par streams spécialisés (juridique, IT, data, ALM, finance, risques) et articulation avec les fonctions centrales.
- Reporting clé : servicer report, loan tape, investor report et leur rôle dans le suivi des performances et la communication aux parties prenantes.
- Contrôles opérationnels : respect des cut-offs, suivi des flux, gestion des défauts, qualité des données et cohérence des informations.
- Traitements comptables automatisés : schémas types, flux automatiques, validation des écritures, rapprochements et analyse des anomalies.
- Gestion de la liquidation : étapes, erreurs fréquentes, bonnes pratiques, coordination inter-fonctions, clôtures comptable et juridique, archivage et communication finale.
- Synthèse et évaluation finale de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation
La formation s’appuie sur une pédagogie interactive combinant exposés théoriques, illustrations concrètes et exercices pratiques. Des supports détaillés en PowerPoint accompagnent les sessions, facilitant la compréhension des concepts complexes. Des outils d’évaluation tels que QCU, vrai/faux et questions-réponses sont utilisés pour vérifier et renforcer les acquis. La progression est structurée pour assurer une assimilation progressive des notions, favorisant l’application opérationnelle des connaissances dans le contexte professionnel des participants.