Pratique de l’ingénierie patrimoniale des chefs d’entreprises 2025

1. La formation en résumé
La formation « Pratique de l’ingénierie patrimoniale des chefs d’entreprises 2025 » vise à approfondir les connaissances des professionnels sur des thématiques clés de la gestion patrimoniale liées à l’environnement des chefs d’entreprise. Elle permet aux participants de réaliser des diagnostics précis et de formuler des préconisations adaptées lors de rendez-vous clients, en intégrant une analyse juridique et fiscale approfondie. Ce programme propose un accompagnement pour maîtriser les enjeux complexes liés aux rémunérations du dirigeant, aux mouvements de trésorerie intra-groupes, à l’évaluation d’entreprise ainsi qu’à la gestion patrimoniale des titres de participation, avec pour objectif principal de sécuriser les pratiques et optimiser les stratégies patrimoniales.

2. Les thèmes abordés
- **Les rémunérations anormales du dirigeant : comprendre, qualifier, sécuriser**
Identification des critères fiscaux et juridiques pour qualifier une rémunération anormale, compréhension des conséquences fiscales et des risques de redressement.
- **Les mouvements de trésorerie entre sociétés : maîtriser les règles et éviter les déboires juridiques et fiscaux**
Réglementation des prêts entre entreprises et conventions de trésorerie, analyse des risques fiscaux et contentieux liés aux flux financiers intra-groupes.
- **Évaluation d’entreprise et risques juridiques et fiscaux**
Principes et méthodes d’évaluation économique, règles fiscales applicables, anticipation des risques de contestation par l’administration fiscale, études de cas pratiques.
- **Gestion patrimoniale des titres de participation**
Distinction entre titres de participation et titres de placement, enjeux fiscaux et patrimoniaux, optimisation de la gestion et transmission des titres, prise en compte de l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) et aspects fiscaux de la vente.

3. Éléments de méthodologie de la formation
La formation s’appuie sur une pédagogie active combinant exposés théoriques et cas pratiques concrets pour favoriser l’application des concepts. Les intervenants utilisent des supports PowerPoint projetés, un tableau paperboard, et peuvent mobiliser des outils informatiques variés (Word, Excel, internet). Des temps dédiés aux questions-réponses sont intégrés pour assurer l’interactivité, la compréhension et l’engagement des participants. Un test d’évaluation final permet de valider les acquis avec un score minimal requis, garantissant ainsi une maîtrise effective des compétences enseignées.