Mesure et gestion du risque de liquidité (LCR, NSFR, ALMM)

La formation en résumé

Cette formation porte sur la mesure et le pilotage du risque de liquidité bancaire dans le cadre prudentiel de Bâle III. Elle vise à permettre aux participants de comprendre les ratios LCR et NSFR, les outils de suivi ALMM et leurs exigences réglementaires, puis d’identifier leurs impacts pour un établissement. Elle aborde également l’anticipation des tensions de liquidité, les scénarios de stress et les dispositifs de financement de contingence.

Le programme

• Origine du risque de liquidité, liquidité des actifs et mesure des besoins de financement.


• Gestion des réserves, gaps de liquidité, scénarios de stress et liquidité intrajournalière.


• Ratio LCR : coussin d’actifs liquides, sorties et entrées de trésorerie, calcul des sorties nettes.


• Ratio NSFR : financement stable, besoins associés, calcul et évolutions liées au CRR2.


• Outils ALMM : indicateurs de concentration, de maturité, de financement et de suivi de la liquidité.


• Contingency Funding Plan : élaboration, validation, tests et lien avec l’ILAAP et l’appétit au risque.

Les compétences visées

• Comprendre les ratios de liquidité définis par Bâle III.


• Analyser le contenu et les modalités de calcul du LCR et du NSFR.


• Interpréter les outils ALMM et les indicateurs complémentaires de suivi.


• Identifier les impacts des exigences réglementaires sur un établissement bancaire.

À qui s’adresse cette formation ?

Cette formation s’adresse aux professionnels de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit intervenant dans l’établissement ou le contrôle des ratios bancaires. Elle peut également concerner les commissaires aux comptes et toute personne amenée à suivre les ratios de liquidité des banques et leurs évolutions.

Éléments de méthodologie

La pédagogie alterne illustrations et exercices pratiques, avec des états financiers bancaires pour éclairer les notions abordées. Des QCU, des questions vrai/faux et des échanges en questions-réponses servent à vérifier, réviser et consolider les acquis. Des synthèses ponctuent également la formation.