Gestion Financiere - 28h
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Objectifs
- Savoir lire des documents comptables,
- Analyser les chiffres pour déterminer la rentabilité et la situation financière de l'entreprise,
- Mettre en place des tableaux de bord de suivi d'activité pour définir la politique stratégique.
Programme
- L'environnement de l'entreprise
- La situation juridique
- Le domaine d'activité
- La finalité
- Savoir lire un bilan comptable
- La hiérarchie du bilan comptable
- Mesurer l'activité de l'entreprise : le chiffre d'affaires, la rotation des stocks, le poste clients et fournisseurs.
- L'analyse financière Partie
- L'analyse du compte de résultat : les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG), la capacité d'autofinancement,
- L'analyse du bilan : Définition et calcul du fonds de roulement (FR), besoin de fonds de roulement (BFR), trésorerie.
- La prévision financière à court terme
- Élaborer et suivre le plan de trésorerie
- Les moyens d'actions en cas de baisse de la trésorerie
- Les ratios financiers
- Les ratios d'activité, de rentabilité, d'indépendance financière, de liquidité générale, de marge commerciale, productivité.
- Les investissements & leur financement
- Les différents types d'investissement
- Construire un plan de financement et identifier les ressources de l'entreprise,
- Les moyens de financement : l'augmentation de capital, l'emprunt, le crédit- bail.
- La gestion budgétaire de l'entreprise
- Élaboration d'un budget prévisionnel annuel
- Établir la Cible à Moyen Terme (CMT) pour définir la stratégie de l'entreprise sur le long terme
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