Gestion de Tresorerie

Gérer la trésorerie au quotidien

• Assimiler les 5 crises de trésorerie ;


• Déceler la trésorerie dans la comptabilité financière ;


• Caractériser la trésorerie à partir du bilan.

L'emplacement du trésorier dans l'entreprise

• Les 4 grandes fonctions du trésorier ;


• Activités réunies et compétences demandées.

Bâtir et utiliser les prévisions

• Les 3 degrés de prévision : intérêt et démarche d'accomplissement ;


• Budget annuel de trésorerie : anticiper le besoin de financement à court terme ;


• Assimiler la source des écarts, adapter les prévisions ;


• Prévisions à très court terme : gérer en dates de valeur ;


• Concevoir un circuit d'information associant les opérationnels ;


• Prévision glissante de trésorerie : prendre des décisions de placement ;


• Les 7 solutions pour édifier la prévision glissante.

Examiner la facturation bancaire

• Créer le catalogue des conditions bancaires ;


• Marge sur financement ;


• Commissions de compte, de mouvement et de plus fort découvert ;


• Commissions d'opérations ;


• Jours de valeur ;


• Examiner les fichiers bancaires : relevé de compte, échelle d'intérêt ;


• Les taux de référence sur l'euro : EONIA, T4M, EURIBOR ;


• Constater le calcul des intérêts. Calcul du taux effectif global (TEG).

Gérer la trésorerie au quotidien

• équilibrage, sur et sous-financement ;


• Assimiler et gérer les mouvements aléatoires ;


• Approvisionner la fiche en valeur à partir des mouvements bancaires et des prévisions de l'entreprise ;


• Les phases de la matinée du trésorier ;


• Administrer un circuit d'information impliquant les opérationnels et services financiers ;


• Répartir les mouvements inter-bancaires, la banque pivot ;


• Recommandations pragmatiques pour gérer le danger de fraude ;


• Apports de l'informatisation.

Gérer les crédits et placements de trésorerie

• Options des placements : départager entre cash-flow et rentabilité ;


• Intérêts et désagréments des différents crédits de trésorerie : spot, escompte, dailly, affacturage, escompte en compte…


• Comment désigner une SICAV monétaire ;


• Dépôt à terme (DAT), Certificat de dépôt négociable (CDN), billets de trésorerie (BT) ;


• Les 5 recommandations pour gérer les excès de trésorerie.

Gérer la trésorerie en filiale

• L'implication du trésorier de filiale ;


• Appréciation des méthodes de concentration de trésorerie.

S'éduquer à la trésorerie en devises :

• Acheteur et vendeur ;


• Gérer les flux en devises ;


• L'avantage du compte en devises ;


• Assimiler la cotation des devises, au certain ou à l'incertain, cours ;


• Assimiler les contrats à terme.