Gestion actif/passif (ALM) : L’essentiel

La formation en résumé

Cette formation porte sur la gestion actif/passif bancaire et le pilotage des équilibres du bilan. Elle vise à permettre aux participants d’appréhender la gestion globale du bilan et de maîtriser les mécanismes de mise en œuvre de l’ALM. Les thèmes abordés couvrent notamment les risques de liquidité, de taux d’intérêt et de change, leurs méthodes de mesure et leurs leviers de gestion, ainsi que le rôle de l’ALM dans les interactions entre les fonctions d’une banque.

Le programme

• Introduction à la gestion actif/passif : intermédiation bancaire, bilan et risques structurels.


• Risque de liquidité : mesure, gestion et cadre réglementaire, notamment LCR, NSFR et ILAAP.


• Risque de taux d’intérêt : gaps, sensibilité, swaps et dispositifs réglementaires.


• Risque de change : périmètre, mesure par la position de change et gestion.


• Rôle de l’ALM dans la banque : interactions avec les directions commerciales, marketing et financière.


• Synthèse des notions abordées.

Les compétences visées

• Appréhender la gestion globale du bilan bancaire.


• Identifier et mesurer les risques structurels, de liquidité, de taux et de change.


• Mobiliser des outils de gestion des risques, tels que les gaps, les réserves de liquidité et les swaps de taux.


• Maîtriser les mécanismes de mise en œuvre de la gestion actif/passif.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse notamment aux dirigeants de banques, aux responsables ou futurs responsables de la fonction ALM, aux trésoriers, aux responsables financiers, aux contrôleurs de gestion et aux responsables d’études informatiques. Elle peut également concerner les commissaires aux comptes et leurs collaborateurs. Les participants sont amenés à disposer de connaissances en opérations bancaires et en gestion financière.

Éléments de méthodologie

Les apports sont accompagnés d’illustrations et d’exercices pratiques pour aborder la gestion globale du bilan et les mécanismes de mise en œuvre. La formation prévoit également des supports de présentation et des synthèses des thèmes étudiés.