Audit de la qualité des données, de la gouvernance et des reportings règlementaires

1. La formation en résumé

Cette formation vise à approfondir la compréhension des exigences réglementaires liées à la qualité des données dans le secteur bancaire, notamment les normes BCBS 239 et RDARR, ainsi que les enjeux associés aux données ESG (Environnement, Social, Gouvernance). Elle permet aux participants de maîtriser les différentes approches de collecte et de contrôle des données, d’évaluer l’adéquation des systèmes d’information et la gouvernance associée, et de relier ces données aux principaux processus réglementaires et de pilotage des risques. L’un des atouts majeurs de cette formation est la construction d’une check-list d’audit opérationnelle, conçue pour faciliter la conduite de missions d’audit sur ces thématiques complexes.

2. Les thèmes abordés

- Introduction à la qualité des données et aux enjeux ESG : concepts fondamentaux, besoins spécifiques ESG, principes BCBS 239 et RDARR, points d’audit et signaux d’alerte.
- Stratégie et gouvernance de la donnée : ownership, catalogues et dictionnaires de données, définition des données critiques, stratégies de gestion de la qualité et sensibilisation des métiers.
- Collecte des données ESG et fiabilisation : sources diverses telles que publications réglementaires, questionnaires, fournisseurs externes, modèles, contrôles et indicateurs d’anomalies.
- Systèmes d’information et Golden Source : adaptation des SI aux exigences ESG et réglementaires, organisation du Data Office, gestion des incidents, indicateurs qualité et accords de niveau de service.
- Gouvernance, ICAAP, ILAAP, RAF et stress tests : rôle des instances de gouvernance, exploitation des données dans les processus clés, alertes, prise de décision, traçabilité des hypothèses.
- Reportings réglementaires et CRR3 : cohérence entre données réglementaires et communication externe, data lineage, contrôles automatisés, risques d’audit spécifiques.
- Atelier pratique : élaboration d’une check-list d’audit, identification des risques majeurs et contrôles clés, synthèse des constats fréquemment relevés par les superviseurs.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La formation s’appuie sur une pédagogie active combinant présentations, illustrations concrètes et exercices pratiques. Des outils variés tels que QCU (questions à choix unique), vrai/faux et sessions de questions/réponses sont utilisés pour valider et renforcer les acquis des participants. La documentation fournie en support permet de structurer les apprentissages et de disposer d’un référentiel opérationnel post-formation. L’atelier final favorise l’application immédiate des connaissances acquises à travers la construction d’une check-list d’audit prête à l’emploi.