Analyse financière au travers des critères ESG

1. La formation en résumé
Cette formation propose une approche complète de l’analyse financière intégrant les critères ESG (Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance). Elle vise à offrir une vision globale des enjeux liés aux risques ESG pour mieux analyser les entreprises. Les participants apprendront à identifier les sources de données ESG, à comprendre les mécanismes comptables et financiers, ainsi qu’à évaluer la santé financière d’une entreprise au regard des risques ESG. L’objectif principal est d’acquérir les fondamentaux nécessaires pour analyser les comptes professionnels, comprendre le modèle économique d’une entreprise et apprécier sa situation financière et sa trésorerie en intégrant les dimensions ESG, facteurs clés dans la prise de décision financière contemporaine.

2. Les thèmes abordés
- Décryptage des critères ESG et leur impact sur l’analyse financière, incluant les risques environnementaux, sociaux et de gouvernance ainsi que la taxonomie européenne.
- Collecte et traitement des données ESG, avec un panorama des publications d’entreprises, questionnaires clients, fournisseurs de données externes et informations publiques.
- Compréhension des mécanismes comptables et financiers via l’étude des flux (capital, charges, produits, investissements) et leurs liens avec les critères ESG.
- Analyse du business model de l’entreprise pour identifier les activités, les risques ESG associés et leur impact sur la rentabilité et la solvabilité.
- Étude approfondie du bilan comptable, incluant les immobilisations, amortissements, capitaux propres, créances et dettes, provisions pour risques environnementaux et rôle de la trésorerie.
- Analyse des indicateurs clés du compte de résultat, des charges, produits, composantes du résultat, ratios et identification des risques ESG impactant la rentabilité.
- Méthodologie d’analyse financière, avec un focus sur les ratios, l’impact du leasing, l’importance des prévisions, et les transformations liées aux exigences ESG affectant la viabilité et les sources de financement.
- Synthèse et conclusion, incluant une évaluation de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation
L’approche pédagogique combine des supports en PowerPoint, des illustrations concrètes et des exercices pratiques pour faciliter la compréhension. Des outils d’évaluation tels que QCU, vrai/faux et questions-réponses sont utilisés pour vérifier et consolider les acquis. La formation intègre également des synthèses régulières pour renforcer la mémorisation et l’application des concepts abordés, s’adressant particulièrement à des débutants en analyse financière souhaitant intégrer la dimension ESG dans leur pratique professionnelle.