Réaliser les opérations comptables courantes d'une TPE - Comptabilité et gestion financière

Mettre en place une organisation comptable de la TPE

Identifier les obligations comptables selon le statut juridique.
Analyser le régime fiscal applicable à l'activité.
Organiser le classement et l'archivage des pièces comptables.
Structurer les flux d'informations comptables internes.
Déterminer des indicateurs de contrôle adaptés au secteur d'activité.
Calculer le chiffre d'affaires.
Calculer la marge brute.
Analyser le résultat net.
Analyser les flux de trésorerie.
Calculer les délais moyens de règlement clients et fournisseurs.
Evaluer le ratio de liquidité.
Mesurer la rentabilité par produit ou service.
Construire un tableau de bord de pilotage.
Structurer les opérations comptables en vue de l'élaboration du bilan.
Organiser les flux pour garantir la production du compte de résultat.

Etablir un plan financier prévisionnel

Définir les hypothèses d'activité cohérentes avec le projet.
Estimer les recettes prévisionnelles.
Identifier les dépenses prévisionnelles.
Calculer les charges fixes et variables.
Elaborer un compte de résultat prévisionnel structuré.
Construire un bilan prévisionnel détaillant les actifs, passifs et capitaux propres.
Etablir un plan de trésorerie prévisionnel.
Identifier les investissements nécessaires.
Calculer le besoin en fonds de roulement.
Construire un plan de financement global.
Déterminer des indicateurs de performance financière.
Vérifier la cohérence des calculs financiers.
Analyser la viabilité économique du projet.

Traiter les opérations comptables courantes

Etablir des factures conformes à la réglementation en vigueur.
Enregistrer les factures clients selon les nomenclatures comptables.
Enregistrer les factures fournisseurs dans le respect des règles fiscales.
Comptabiliser les opérations bancaires avec exactitude.
Intégrer les éléments liés aux salaires et charges sociales.
Calculer la TVA collectée et la TVA déductible.
Préparer les éléments nécessaires aux déclarations fiscales.
Réaliser un rapprochement bancaire structuré.
Contrôler la cohérence des écritures comptables.
Vérifier l'absence d'erreurs dans les documents produits.
Sécuriser les opérations pour garantir la conformité légale.

Pilotage des risques clients et gestion des impayés

Identifier les retards de paiement clients.
Mettre en place un suivi structuré des encaissements.
Analyser le risque client en amont.
Formaliser une procédure de relance amiable.
Rédiger une mise en demeure conforme aux règles légales.
Négocier des solutions de paiement adaptées.
Structurer un processus formalisé de recouvrement.
Mettre en oeuvre des étapes palliatives adaptées à la situation.
Suivre les actions engagées jusqu'à résolution.
Evaluer l'impact des impayés sur la trésorerie.
Collaborer avec des experts externes si nécessaire.

Suivi et contrôle des stocks et des prestations

Identifier les types de produits et/ou offres de services.
Classifier les stocks selon leur rotation.
Calculer les niveaux de disponibilité.
Mesurer les volumes d'activité.
Construire un tableau de gestion des stocks ou services.
Analyser les flux entrants et sortants.
Identifier les risques de rupture.
Identifier les risques de surcharge d'activité.
Optimiser les ressources mobilisables.
Vérifier la cohérence entre disponibilité et activité réelle.

Superviser et contrôler les écarts

Construire un tableau de supervision des opérations courantes.
Enregistrer les recettes et dépenses au fil de l'eau.
Comparer le prévisionnel au réalisé.
Identifier les écarts significatifs.
Analyser les causes des écarts constatés.
Détecter les anomalies de gestion.
Evaluer les risques financiers associés.
Déterminer des actions correctives adaptées.
Ajuster le pilotage financier en conséquence.

Interagir avec les acteurs financiers

Lire et interpréter un bilan comptable.
Lire et interpréter un compte de résultat.
Analyser un plan de trésorerie.
Examiner les déclarations sociales et fiscales.
Commenter les résultats financiers de manière argumentée.
Identifier les incidences des performances constatées.
Déterminer les axes d'amélioration financière.
Argumenter face à un expert-comptable.
Défendre un dossier financier auprès d'un partenaire bancaire.
Représenter les intérêts de la TPE avec un vocabulaire adapté et professionnel.