Élaborer la liasse fiscale et son annexe
Groupe Lexom
Avoir des connaissances en comptabilité
- Identifier les différents feuillets de la liasse fiscale
- Analyser, préparer et établir la liasse fiscale
- Déterminer le résultat fiscal
- Calculer l'impôt sur les sociétés (IS) et la participation
- Établir et compléter les imprimés de la liasse fiscale
Jour 1 - Matin
1. Établir les déclarations
- La déclaration des résultats et ses obligations
- Les écritures de fin d'exercice et la clôture comptable
- Gestion des provisions et des amortissements
- Traitement des charges à payer et des produits à recevoir
2. Préparer la liasse fiscale
- Le bilan
- Le compte de résultat
- Analyse des flux de trésorerie
- Vérification des immobilisations et amortissements
Jour 1 - Après-midi
3. Opérer les calculs et décrire les différents annexes
- Le calcul des résultats comptable et fiscal
- Les différentes annexes de la liasse fiscale
- Analyse des différences entre résultats comptable et fiscal
- Traitement des provisions pour risques et charges
4. Déterminer le résultat fiscal
- La démarche de détermination du résultat fiscal
- Les conditions générales de déductibilité des charges
- Les charges non déductibles
- L'imposition des produits
- Le régime des plus et moins-values à long terme
Jour 2 - Matin
5. Définir le crédit d'impôt et calculer l'IS et la participation
- Les différents crédits d'impôts
- Les calculs des plus-values
- Identification et calcul des crédits d'impôts éligibles
- Calcul des réductions et crédits d'impôts spécifiques (CICE, CIR, etc.)
6. Calculer l'IS et la participation
- Les paramètres et le calcul de la participation
- Le calcul de l'IS
- Le traitement des déficits
- La comptabilisation et le paiement de l'IS
Jour 2 - Après-midi
7. Établir la liasse fiscale
- Présentation des imprimés de la liasse
- Renseigner les données comptables et contrôler leur exactitude
- Compléter les imprimés fiscaux (n° 2058A et B)
- Les contrôles de cohérence à réaliser
Sessions garanties
dès le 1er Inscrit
Formations courtes
accessibles à tous
Formateurs pro.
Expert du domaine
À propos du centre Groupe Lexom
Le groupe Lexom est un organisme de formation spécialisé en droit, comptabilité, fiscalité et paie.
Notre offre en deux mots : Avec un catalogue de près de 500 formations, nous couvrons tous les domaines du droit, de la comptabilité, de la fiscalité et de la paie. En choisissant Lexom, vous vous assurez une formation de qualité avec des formateurs reconnus pour leur professionnalisme et leur pédagogie.
En quoi sommes-nous différents ?
Lexom, c'est une nouvelle approche de la formation qui nous permet de répondre à vos exigences partout en France (280 centres de formation). Proximité, réactivité, souplesse et qualité de service sont nos maitres mots.
C'est également l'innovation pédagogique par le développement de modules de formation à distance (e-learning, mix learning)
Envie d’en savoir plus sur cette formation ?
Documentez-vous sur la formation
Le bilan et la liasse fiscale en 1 journée (distanciel)
1090 €
Fiscaliste
2991 €