Produire les états de reporting du pilier 3 de Solvency II

1. La formation en résumé
Cette formation vise à maîtriser la production des états de reporting prudentiel liés au pilier 3 de Solvency II. Elle permet aux participants de comprendre les exigences réglementaires européennes en matière de reporting, d’identifier les informations nécessaires à leur réalisation, ainsi que de réconcilier ces états avec les données comptables. Le point fort de ce programme est son approche exhaustive des différents types d’états, tant quantitatifs que narratifs, offrant une vision complète du reporting Solvency II adaptée aux sociétés d’assurance.

2. Les thèmes abordés
- Introduction à Solvency II : genèse, objectifs, architecture des 3 piliers et enjeux pour les sociétés d’assurance.
- Reporting prudentiel selon le pilier 3 : objectifs, fréquence, contenu, états quantitatifs (Quantitative Reporting Templates) et reporting narratif à destination du public et du régulateur.
- États quantitatifs trimestriels et annuels relatifs aux actifs : listes d’actifs, dérivés, rendement, fonds, prêts/emprunts et pensions de titres.
- États quantitatifs liés aux provisions techniques : par lignes d’affaires (LOB) et pays, cash flows futurs, variations des PSAP, triangles de liquidation, risques non-vie.
- États quantitatifs relatifs à la détermination de la marge : activité par pays, primes, sinistres et frais annuels.
- Autres états quantitatifs : risques cédés en réassurance facultative, programmes de réassurance, parts des réassureurs, synthèse des fonds propres, hors bilan.
- États de reporting nationaux complémentaires ACPR : contexte, justification et liste des états nationaux statistiques et comptables.
- États de reporting narratifs annuels (RSR & SFCR) : principales rubriques, contenu détaillé et calendrier de production.
- Rapport sur la solvabilité et la situation financière : rubriques principales, organisation, contenu et délais de production.
- Synthèse et conclusion avec évaluation de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation
Le programme s’appuie sur une alternance d’exposés théoriques et d’exercices pratiques pour faciliter l’acquisition des connaissances. Des supports pédagogiques en PowerPoint sont fournis, complétés par des questions à choix unique, des exercices Vrai/Faux et des sessions de questions-réponses pour vérifier la compréhension et renforcer les acquis. Des synthèses régulières permettent de consolider les connaissances au fil de la formation. Cette méthode interactive vise à assurer une assimilation efficace des contenus complexes liés au reporting Solvency II.