Panorama des produits dérivés ESG et les risques associés

La formation en résumé

Cette formation présente les principaux produits dérivés ESG et les risques financiers et extra-financiers qui leur sont associés. Elle aborde notamment les dérivés liés aux catastrophes et aux conditions météorologiques, les produits liés à la durabilité, les dérivés de crédit carbone et ceux portant sur les énergies renouvelables. Elle vise à permettre aux participants de comprendre l’incidence des facteurs de durabilité sur les risques, de repérer les attentes du marché et du régulateur et d’identifier les implications pour leur établissement.

Le programme

• Dérivés de catastrophes et de conditions météorologiques : caractéristiques et risques associés.


• Dérivés liés à la durabilité (SLD) : marchés, contreparties, caractéristiques et détermination des indicateurs clés de performance (KPI).


• Indices, contrats à terme et options ESG : acteurs du marché, couvertures et risques.


• Dérivés de crédit ESG : évolution des CDS et couverture des pertes potentielles ou des variations de valeur des prêts et obligations liés à la durabilité.


• Crédit carbone : marchés réglementés et volontaires, mécanismes de plafonnement et d’échange et typologie des dérivés.


• Dérivés liés aux énergies et carburants renouvelables : caractéristiques et exemples de produits.

Les compétences visées

• Décrire les principaux types de produits dérivés ESG.


• Analyser l’incidence des facteurs de durabilité sur les risques financiers et extra-financiers associés aux dérivés.


• Repérer les risques nouveaux ou renforcés, notamment ceux de réputation, de contentieux et de greenwashing.


• Identifier les attentes du marché et du régulateur ainsi que les implications pour un établissement.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse notamment aux professionnels de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit. Elle peut également concerner les commissaires aux comptes et leurs collaborateurs, ainsi que les personnes impliquées dans le suivi des ratios bancaires et de leurs évolutions.

Éléments de méthodologie

Les supports associent illustrations et exemples à des exercices pratiques, dont des exercices sous Excel. La formation prévoit également des questions à choix unique, des questions vrai/faux et des échanges de questions-réponses pour réviser et consolider les acquis.