Gestion de trésorerie en ESMS

1. La formation en résumé

La formation « Gestion de trésorerie en ESMS » s’adresse aux directeurs et cadres de direction des établissements et services sociaux et médico-sociaux. Elle vise à développer une compréhension approfondie des enjeux liés à la gestion des flux financiers spécifiques à ces structures. L’objectif principal est de maîtriser les opérations courantes de gestion de trésorerie, tout en connaissant parfaitement les conditions bancaires associées aux modes de paiement et d’encaissement, ainsi que les moyens de financement et de placement à court terme. Ce programme apporte des clés essentielles pour optimiser la gestion financière et renforcer les fonds propres des établissements.

2. Les thèmes abordés

- Rappel des notions comptables et financières en lien avec la gestion de trésorerie, incluant la définition de la trésorerie et la distinction entre trésorerie et excédent.
- Principes d’analyse des flux de trésorerie dans un établissement, avec la classification des flux et leur gestion.
- Les fonctions financières de l’entité, le rôle du trésorier, et la place du siège dans la gestion de la trésorerie des ESMS.
- Les leviers d’action sur la trésorerie, notamment l’optimisation de la disponibilité des fonds ainsi que la gestion des subventions d’exploitation et d’investissement.
- Méthodes de prévision de trésorerie et formalisation d’un plan de trésorerie, incluant l’utilisation du tableau prévisionnel, des tableaux de bord, des plans de trésorerie et des comptes de liaison.
- Gestion quotidienne de la trésorerie avec l’analyse des écarts entre prévisions et réalisations et les principaux supports d’optimisation.
- Conclusion et évaluation des acquis.

3. Éléments de méthodologie de la formation

Cette formation s’appuie sur une approche pédagogique combinant apports théoriques et cas pratiques d’application. Elle privilégie l’illustration concrète de la mise en œuvre de budgets et de plans de trésorerie pour faciliter l’intégration des concepts. Des évaluations variées, telles que tests de positionnement, exercices, études de cas et mises en situation, permettent de mesurer l’acquisition des compétences et l’impact de la formation.