Gestion de trésorerie en ESMS

1. La formation en résumé
La formation « Gestion de trésorerie en ESMS » s’adresse aux directeurs et cadres de direction des établissements et services sociaux et médico-sociaux. Elle vise à renforcer la maîtrise des enjeux liés à la gestion des flux financiers dans ces structures. Ce programme permet de comprendre les notions comptables et financières fondamentales pour une gestion efficace de la trésorerie, d’optimiser la disponibilité des fonds et de maîtriser les méthodes de prévision et de suivi de la trésorerie au quotidien. Le plus de cette formation réside dans son approche pratique, adaptée aux spécificités des ESMS, et animée par un consultant expert en comptabilité et gestion.

2. Les thèmes abordés
- Rappel des notions comptables et financières en lien avec la gestion de trésorerie, incluant la définition de la trésorerie et la distinction avec l’excédent, ainsi que le renforcement des fonds propres de l’établissement.
- Principes d’analyse des flux de trésorerie au sein de l’établissement, avec une présentation des fonctions financières, du rôle du trésorier et de la place du siège dans la gestion de la trésorerie des ESMS.
- Classification des flux de trésorerie et leviers d’action pour optimiser la disponibilité des fonds, notamment les subventions d’exploitation et d’investissement.
- Méthodes de prévision de trésorerie et formalisation d’un plan de trésorerie à travers des outils pratiques tels que le tableau prévisionnel, les tableaux de bord et l’utilisation des comptes de liaison.
- Gestion quotidienne de la trésorerie, incluant l’analyse des écarts entre prévisions et réalisations, ainsi que les principaux supports d’optimisation.
- Conclusion et évaluation de la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation
La formation combine apports théoriques et cas pratiques d’application pour assurer une compréhension approfondie et opérationnelle des concepts. Elle propose des illustrations concrètes relatives à la mise en œuvre de budgets et de plans de trésorerie, facilitant ainsi l’appropriation des outils de gestion par les participants. Cette démarche favorise l’interactivité et l’adaptation aux situations réelles rencontrées dans les établissements sociaux et médico-sociaux.