Contrôle de gestion en assurance vie épargne

La formation en résumé

Cette formation porte sur le contrôle de gestion appliqué à l’assurance vie épargne. Elle vise à permettre aux participants de produire et d’analyser un résultat économique, de calculer et contrôler les marges liées à l’activité et de produire des indicateurs utiles à son pilotage. Les travaux abordent le lien entre résultats comptable et économique, les chargements, les frais de gestion, la marge financière et les principaux ratios d’activité.

Le programme

• Analyser la performance et établir le lien entre résultat comptable et résultat économique.


• Étudier les provisions mathématiques, les chargements et leur comptabilisation pour les contrats en euros et en unités de compte.


• Comprendre l’allocation des produits financiers et la production d’une marge financière.


• Analyser les frais de gestion, les marges d’acquisition et de gestion, ainsi que leurs leviers de pilotage.


• Décliner les marges selon une maille d’analyse et réaliser des contrôles à partir d’indicateurs adaptés.


• Examiner les ratios d’activité épargne et ceux des produits comportant un risque technique.

Les compétences visées

• Produire un résultat économique pour une activité d’épargne.


• Analyser les marges et contrôler leur cohérence avec les éléments contractualisés.


• Construire des indicateurs contribuant au pilotage de l’activité.


• Utiliser des ratios d’activité en tenant compte de leurs conditions d’utilisation et de leurs points de vigilance.

À qui s’adresse cette formation ?

La formation s’adresse aux participants travaillant dans les domaines du contrôle de gestion, de l’analyse technique, de la comptabilité, du pilotage de la performance ou du contrôle interne. Elle peut également concerner les commissaires aux comptes, les experts-comptables et leurs collaborateurs. Des notions en comptabilité technique sont requises.

Éléments de méthodologie

La démarche alterne illustrations et exercices pratiques, avec une documentation de support et des synthèses. Des QCU, des exercices de type Vrai/Faux, un quiz et un domino pédagogique servent à vérifier, réviser et consolider les acquis.