Risque ESG : l’essentiel pour les compagnies d’assurance et mutuelles

1. La formation en résumé

Cette formation propose une vision complète des enjeux liés au risque ESG (Environnemental, Social, Gouvernance) spécifiquement pour les compagnies d’assurance et mutuelles. Elle permet aux participants de comprendre les différentes notions associées au risque ESG ainsi que le cadre réglementaire en constante évolution encadrant ce risque. L’objectif principal est d’appréhender l’impact financier et non financier des risques ESG, de maîtriser les exigences des autorités publiques et des normes européennes, et de situer les opportunités et défis pour les organismes d’assurance. Un point fort de ce programme réside dans la présentation détaillée de la feuille de route et du calendrier de mise en œuvre des dispositifs ESG.

2. Les thèmes abordés

- Introduction au contexte et aux perspectives de l’investissement durable, définition et typologie des risques ESG (environnemental, social, gouvernance), impacts financiers et non financiers, enjeux de transparence, qualité des données et lutte contre le greenwashing, ainsi que les stress tests climatiques ACPR.
- La taxonomie européenne des activités durables : objectifs, règlementations, critères environnementaux, activités habilitantes et transitoires, notions d’éligibilité et d’alignement.
- Les évolutions futures des réglementations Solvency II et DDA, avec l’intégration des facteurs ESG dans la gouvernance, la gestion des risques, la fonction actuarielle, la politique de rémunération, et la surveillance des produits d’assurance.
- Les exigences de publication et la réglementation associée : normes SFDR, NFRD, CSRD, loi énergie climat, directive Omnibus, avec leurs objectifs, principales exigences et calendriers d’application.
- Les stratégies durables d’investissement et en matière de produits d’assurance, couvrant différentes approches comme l’engagement, l’exclusion, le best in class, et l’adaptation des stratégies commerciales et tarifaires selon les critères ESG.
- La feuille de route pour l’implémentation du dispositif ESG dans un organisme d’assurance, incluant la révision des stratégies commerciales, la gestion du risque ESG, la gouvernance, la politique de tarification, les exigences prudentielles, les stress tests, le reporting réglementaire et la gestion des données ESG.
- Une synthèse finale pour consolider les acquis et évaluer la formation.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La pédagogie repose sur un équilibre entre apports théoriques et exercices pratiques, incluant des illustrations concrètes, des questionnaires à choix unique, des questions vrai/faux et des échanges interactifs pour valider et renforcer les connaissances. Les supports pédagogiques incluent une documentation détaillée en PowerPoint et des synthèses régulières. Cette approche facilite la compréhension des concepts complexes et l’appropriation des évolutions réglementaires et stratégiques liées au risque ESG.