Savoir exploiter les solutions de retraite individuelles et collectives

1. La formation en résumé

Cette formation aborde les enjeux contemporains liés au vieillissement de la population, à l’allongement de l’espérance de vie et à la diminution des ressources des régimes obligatoires de retraite. Elle met en lumière le désengagement progressif des pouvoirs publics et l’importance croissante des dispositifs de retraite supplémentaires, individuels et collectifs, désormais incontournables. L’objectif principal est de permettre aux professionnels du patrimoine de maîtriser les spécificités et le cadre juridique, fiscal et social de ces solutions, afin d’analyser leur pertinence en fonction des objectifs du client, et de savoir articuler et faire évoluer efficacement ces dispositifs.

2. Les thèmes abordés

- Analyse de l’environnement des solutions de retraite : limites du système actuel, impact des réformes, rôle des dispositifs d’épargne retraite.
- Épargne retraite individuelle : identification des solutions adaptées selon le statut (salarié, travailleur non salarié, chef d’entreprise), comparaison des produits tels que le PER, le PERP et le Madelin, ainsi que l’assurance vie et le PEA assurance pour la constitution de revenus complémentaires dans un cadre fiscal avantageux.
- Épargne retraite collective en entreprise : conditions de mise en place des contrats collectifs à cotisations ou prestations définies (PER, articles 83 et 39), critères d’éligibilité des bénéficiaires, fonctionnement des plans d’épargne salariale (PEE, PER, PERCO), et stratégies spécifiques pour les très petites entreprises dirigées par un travailleur non salarié.
- La rente viagère : présentation des différents contrats de rente, leur adéquation aux problématiques de complément retraite et valorisation.
- Maîtrise des impacts fiscaux et sociaux : avantages pour le particulier et l’entreprise tant en phase d’épargne qu’à la sortie, combinaisons des dispositifs dans le cadre de l’enveloppe fiscale globale.
- Optimisation de l’épargne retraite : évaluation de l’efficacité de l’épargne collective pour l’entreprise et le salarié, adaptation des solutions selon le profil et la carrière du client, gestion et choix des fonds, articulation, transfert et cumul des contrats.

3. Éléments de méthodologie de la formation

La pédagogie s’appuie sur un diaporama structuré et des cas pratiques accompagnés d’énoncés et corrigés au format PDF, favorisant l’apprentissage actif et concret. L’acquisition des compétences est évaluée par un quiz de validation, permettant de vérifier la compréhension et la maîtrise des notions abordées.